Kako koristiti funkciju COUPDAYBS u Excelu

Popis a syntaxe funkce pro výpočet dnušních dnů od posledního kupónu

Funkce, o které se budeme bavit, umožňuje vypočítat počet dnů od posledního výplatního dne kupónu do zadaného data, což je užitečné při práci s dluhopisy výcházejícími z kupónového platby. Tato funkce je dostupná jak v Microsoft Excelu, tak v Google Tabulkách a její použití může být velmi přínosné například pro investory a finanční analytiky.

Syntaxe funkce

Syntaxe funkce v obou aplikacích je velmi podobná a vyžaduje následující parametry:

  • settlement – Datum, kdy došlo k usazení dluhopisu. Datum musí být oznámeno ve formátu, který aplikace rozpozná jako datum.
  • maturity – Datum splatnosti dluhopisu, tj. kdy dluhopis dozrává.
  • frequency – Frekvence kupónových plateb během roku. Typicky může nabývat hodnot 1 (jednou ročně), 2 (dvakrát ročně) nebo 4 (čtyřikrát ročně).
  • basis – Nepovinný parametr, který indikuje metodu použitou pro výpočet celkových dnů v roce. Obvyklé hodnoty jsou 0 (průměruje 30/360), 1 (aktuální/aktuální), 2 (aktuální/360), 3 (aktuální/365), 4 (Evropské 30/360).
  COUPDAYBS(settlement, maturity, frequency, [basis])  

Příklady použití

K přiblížení fungování této funkce poskytneme dva praktické případy, jak ji lze využít.

Příklad 1: Výpočet neúčtovaných dní kupónu

Předpokládejme, že máme dluhopis s posledním datumem kupónu 1. ledna 2022 a splatností 1. ledna 2030. Dluhopis vyplácí kupón jednou ročně. Dnes je 10. března 2023 a chceme zjistit, kolik dní uběhlo od posledního kupónového dne.

  Datum usazení: 10. březen 2023 Datum splatnosti: 1. leden 2030 Frekvence: 1 Základ: 0 (30/360) COUPDAYBS("10.03.2023", "01.01.2030", 1, 0)  

Tento výpočet nám ukáže, že od posledního výplatního dne kupónu uplynulo 69 dní (v souladu s metodou 30/360).

Příklad 2: Investiční analýza

Investor provádí analýzu portfolia dluhopisů a chce určit, kolik dní již uplynulo od posledního kupónového dne pro všechny dluhopisy v portfoliu, aby mohl lépe odhadnout cash flow a ohodnocení. Dluhopisy mají různá data splatnosti a různé frekvence kupónových plateb.

  Datum usazení: dnes Datum splatnosti: závisí na konkrétním dluhopisu Frekvence: závisí na dluhopisu Základ: 1 (aktuální/aktuální) Pro každý dluhopis v portfoliu: COUPDAYBS(dnes, datum_splatnosti_dluhopisu, frekvence_dluhopisu, 1)  

Tento přístup umožní investorovi získat přehled o počtu dní, které již uplynuly od posledního kupónového dne pro každý dluhopis, což je klíčové pro plánování a management cash flow.

Více informací: https://support.microsoft.com/cs-cz/office/coupdaybs-funkce-eb9a8dfb-2fb2-4c61-8e5d-690b320cf872

Další funkce
Vrátí nahromaděný úrok z cenného papíru, ze kterého se úrok platí v pravidelných termínech
Vrátí nahromaděný úrok z cenného papíru, ze kterého se úrok platí k datu splatnosti
Vrátí odpis za každé účetní období pomocí koeficientu odpisu
Vrátí odpis za každé účetní období
Vrátí budoucí hodnotu investice
Vrátí čistou současnou hodnotu investice vypočítanou na základě série pravidelných peněžních toků a diskontní sazby
Vrátí počet dnů v období placení kupónů, které obsahuje den zúčtování
Vrátí počet dnů od data zúčtování do následujícího data placení kupónu
Vrátí následující datum placení kupónu po datu zúčtování
Vrátí počet kupónů splatných mezi datem zúčtování a datem splatnosti
Vrátí předchozí datum placení kupónu před datem zúčtování
Vrátí kumulativní úrok splacený mezi dvěma obdobími
Vrátí kumulativní jistinu splacenou mezi dvěma obdobími půjčky
Vrátí diskontní sazbu cenného papíru
Převede částku v korunách vyjádřenou zlomkem na částku v korunách vyjádřenou desetinným číslem
Převede částku v korunách vyjádřenou desetinným číslem na částku v korunách vyjádřenou zlomkem
Vrátí roční dobu cenného papíru s pravidelnými úrokovými sazbami
Vrátí efektivní roční úrokovou sazbu
Vrátí budoucí hodnotu počáteční jistiny po použití série sazeb složitého úroku
Vrátí úrokovou sazbu plně investovaného cenného papíru
Vypočte výši úroku z investice zaplaceného během určitého období
Vrátí Macauleyho modifikovanou dobu cenného papíru o nominální hodnotě 100 Kč
Vrátí vnitřní výnosové procento série peněžních toků
Vrátí vnitřní sazbu výnosu, přičemž kladné a záporné hodnoty peněžních prostředků jsou financovány podle různých sazeb
Vrátí nominální roční úrokovou sazbu
Vrátí cenu cenného papíru o nominální hodnotě 100 Kč s odlišným prvním obdobím
Vrátí výnos cenného papíru s odlišným prvním obdobím
Vrátí cenu cenného papíru o nominální hodnotě 100 Kč s odlišným posledním obdobím
Vrátí výnos cenného papíru s odlišným posledním obdobím
Vrátí lineární odpis aktiva pro jedno období
Vrátí směrné číslo ročních odpisů aktiva pro zadané období
Vrátí odpis aktiva pro určité období nebo část období pomocí degresivní metody odpisu
Vrátí odpis aktiva za určité období pomocí degresivní metody odpisu s pevným zůstatkem
Vrátí odpis aktiva za určité období pomocí dvojité degresivní metody odpisu nebo jiné metody, kterou zadáte
Vrátí počet období potřebných k tomu, aby investice dosáhla určité hodnoty
Vrátí hodnotu pravidelné splátky anuity
Vrátí výšku úroku investice za dané období
Vrátí hodnotu splátky jistiny pro zadanou investici za dané období
Vrátí počet období pro investici
Vrátí cenu cenného papíru o nominální hodnotě 100 Kč, ze kterého je úrok placen v pravidelných termínech
Vrátí cenu diskontního cenného papíru o nominální hodnotě 100 Kč
Vrátí cenu cenného papíru o nominální hodnotě 100 Kč, ze kterého je úrok placen k datu splatnosti
Vrátí částku obdrženou k datu splatnosti plně investovaného cenného papíru
Vrátí ekvivalentní úrokovou sazbu pro daný růst investic
Vrátí současnou hodnotu investice
Vrátí výnos směnky státní pokladny ekvivalentní výnosu obligace
Vrátí cenu směnky státní pokladny o nominální hodnotě 100 Kč
Vrátí výnos směnky státní pokladny
Vrátí úrokovou sazbu vztaženou na období anuity
Vrátí vnitřní výnosnost pro harmonogram peněžních toků, který nemusí být nutně periodický
Vrátí čistou současnou hodnotu pro harmonogram peněžních toků, který nemusí být nutně periodický
Vrátí výnos cenného papíru, ze kterého je úrok placen v pravidelných termínech
Vrátí roční výnos diskontního cenného papíru, například směnky státní pokladny
Vrátí roční výnos cenného papíru, ze kterého je úrok placen k datu splatnosti