Kako koristiti funkciju COUPNCD u Excelu

Přehled funkce

Funkce COUPNCD (Následující kupónový den) je finanční funkcí v Excelu a Google Sheets, která slouží k výpočtu data následující kupónové platby po zadaném referenčním datu. Je to klíčový nástroj pro investory do dluhopisů, umožňující přesné sledování termínů kupónových výplat.

Syntaxe a parametry

Syntaxe funkce COUPNCD vypadá takto:

=COUPNCD(settlement, maturity, frequency, [basis])

• settlement – Datum uzavření dluhopisu, kdy začínají běžet úroky.
• maturity – Datum splatnosti dluhopisu, kdy je investorovi vrácen jeho investovaný kapitál.
• frequency – Počet kupónových výplat za rok (1 = jednou ročně, 2 = dvakrát ročně, 4 = čtyřikrát ročně).
• basis – Volitelný parametr specifikující metodiku počítání dnů pro úrokový výpočet. Možné hodnoty: 0 = 30/360, 1 = aktuální/360, 2 = aktuální/365, 3 = aktuální/aktuální.

Příklad použití

Dole je uveden příklad kalkulace data následující kupónové platby pro dluhopis s datem uzavření 15.5.2023, datem splatnosti 15.5.2033, frekvenci kupónů dvakrát ročně a použitím báze 0 (30/360).

=COUPNCD("15.5.2023", "15.5.2033", 2, 0)

Výsledkem je 15.11.2023, což je datum první polroční výplaty úroků po uzavření dluhopisu.

Praktické úlohy

Úloha 1: Plánování finančních příjmů

Jste finanční plánovač a potřebujete znát přesná data kupónových výplat pro plánování cash flow vašich klientů, kteří vlastní portfolio dluhopisů s rozdílnými daty splatnosti a frekvencemi úroků.

=COUPNCD("15.3.2023","15.3.2030", 2, 3) =COUPNCD("1.9.2023","1.9.2029", 4, 0)

Tato data pomáhají efektivněji spravovat cash flow klientů.

Úloha 2: Vyhodnocení výnosnosti investice

Jako investor zkoumáte frekvenci úrokových výplat z dluhopisů, abyste mohli porovnat výnosnost různých investičních možností. Zvažujete koupi nové emise dluhopisu s ročním kupónem.

=COUPNCD("10.6.2023","10.6.2033", 1, 2)

Tento výpočet vám oznámí datum dalšího kupónového dne, což je zásadní pro výpočet ročního výnosu z této investice.

Více informací: https://support.microsoft.com/cs-cz/office/coupncd-funkce-fd962fef-506b-4d9d-8590-16df5393691f