Kako koristiti funkciju PRICEMAT u Excelu
Úvod
Funkce PRICEMAT v Microsoft Excel a Google Sheets umožňuje vypočítat čistou cenu dluhopisu s diskontem, prémiovou hodnotou, nebo par hodnotou k datu splatnosti. Je velmi užitečná pro investory a finanční analytiky, kteří hodnotí dluhopisy a další dluhové investice.
Syntaxe funkce
Syntaxe pro použití funkce PRICEMAT je následující:
PRICEMAT(settlement, maturity, issue, rate, yld, [basis])- settlement – Datum, kdy kupující získává cenný papír od prodejce.
- maturity – Datum, kdy investované prostředky dosáhnou splatnosti a jsou zaplaceny investorovi.
- issue – Datum, kdy byl cenný papír vydán.
- rate – Roční kupónová sazba daného cenného papíru.
- yld – Roční výnos do splatnosti.
- [basis] – Nepovinný parametr určující metodu výpočtu dnů v roce: 0 nebo opomenutý (US (NASD) 30/360), 1 (aktuální/aktuální), 2 (aktuální/360), 3 (aktuální/365), nebo 4 (Evropské 30/360).
Praktické příklady použití
Níže jsou uvedeny příklady, jak můžete použít funkci PRICEMAT.
Příklad 1: Výpočet ceny dluhopisu
Představme si údaje dluhopisu:
- Datum vydání: 01.01.2020
- Datum splatnosti: 01.01.2025
- Datum nákupu (settlement): 01.01.2023
- Nominální roční sazba (rate): 5%
- Výnos do splatnosti (yld): 6%
=PRICEMAT("1.1.2023", "1.1.2025", "1.1.2020", 5%, 6%)Tento výpočet poskytne cenu dluhopisu k datu nákupu na základě zadaných úrokových sazeb a výnosu do splatnosti.
Příklad 2: Výpočet s různými účetními základy
Vezměme si další dluhopis s těmito charakteristikami:
- Datum vydání: 15.05.2019
- Datum splatnosti: 15.05.2024
- Datum nákupu (settlement): 15.05.2022
- Nominální roční sazba (rate): 4%
- Výnos do splatnosti (yld): 3.5%
Vyzkoušejme výpočet ceny pro různé základy:
| Základ | Vzorec | Komentář |
|---|---|---|
| Aktuální/360 |
|
Používá skutečný počet dni v roce a 360 dnů pro účetní rok. |
| Aktuální/365 |
|
Používá skutečný počet dni v roce a 365 dnů pro účetní rok. |
Tyto příklady ukazují, jak různé účetní základy mohou ovlivnit výpočet ceny dluhopisu.
Více informací: https://support.microsoft.com/cs-cz/office/pricemat-funkce-52c3b4da-bc7e-476a-989f-a95f675cae77
Další funkce
Vrátí nahromaděný úrok z cenného papíru, ze kterého se úrok platí v pravidelných termínech
Vrátí nahromaděný úrok z cenného papíru, ze kterého se úrok platí k datu splatnosti
Vrátí odpis za každé účetní období pomocí koeficientu odpisu
Vrátí odpis za každé účetní období
Vrátí budoucí hodnotu investice
Vrátí čistou současnou hodnotu investice vypočítanou na základě série pravidelných peněžních toků a diskontní sazby
Vrátí počet dnů od začátku období placení kupónů do data splatnosti
Vrátí počet dnů v období placení kupónů, které obsahuje den zúčtování
Vrátí počet dnů od data zúčtování do následujícího data placení kupónu
Vrátí následující datum placení kupónu po datu zúčtování
Vrátí počet kupónů splatných mezi datem zúčtování a datem splatnosti
Vrátí předchozí datum placení kupónu před datem zúčtování
Vrátí kumulativní úrok splacený mezi dvěma obdobími
Vrátí kumulativní jistinu splacenou mezi dvěma obdobími půjčky
Vrátí diskontní sazbu cenného papíru
Převede částku v korunách vyjádřenou zlomkem na částku v korunách vyjádřenou desetinným číslem
Převede částku v korunách vyjádřenou desetinným číslem na částku v korunách vyjádřenou zlomkem
Vrátí roční dobu cenného papíru s pravidelnými úrokovými sazbami
Vrátí efektivní roční úrokovou sazbu
Vrátí budoucí hodnotu počáteční jistiny po použití série sazeb složitého úroku
Vrátí úrokovou sazbu plně investovaného cenného papíru
Vypočte výši úroku z investice zaplaceného během určitého období
Vrátí Macauleyho modifikovanou dobu cenného papíru o nominální hodnotě 100 Kč
Vrátí vnitřní výnosové procento série peněžních toků
Vrátí vnitřní sazbu výnosu, přičemž kladné a záporné hodnoty peněžních prostředků jsou financovány podle různých sazeb
Vrátí nominální roční úrokovou sazbu
Vrátí cenu cenného papíru o nominální hodnotě 100 Kč s odlišným prvním obdobím
Vrátí výnos cenného papíru s odlišným prvním obdobím
Vrátí cenu cenného papíru o nominální hodnotě 100 Kč s odlišným posledním obdobím
Vrátí výnos cenného papíru s odlišným posledním obdobím
Vrátí lineární odpis aktiva pro jedno období
Vrátí směrné číslo ročních odpisů aktiva pro zadané období
Vrátí odpis aktiva pro určité období nebo část období pomocí degresivní metody odpisu
Vrátí odpis aktiva za určité období pomocí degresivní metody odpisu s pevným zůstatkem
Vrátí odpis aktiva za určité období pomocí dvojité degresivní metody odpisu nebo jiné metody, kterou zadáte
Vrátí počet období potřebných k tomu, aby investice dosáhla určité hodnoty
Vrátí hodnotu pravidelné splátky anuity
Vrátí výšku úroku investice za dané období
Vrátí hodnotu splátky jistiny pro zadanou investici za dané období
Vrátí počet období pro investici
Vrátí cenu cenného papíru o nominální hodnotě 100 Kč, ze kterého je úrok placen v pravidelných termínech
Vrátí cenu diskontního cenného papíru o nominální hodnotě 100 Kč
Vrátí částku obdrženou k datu splatnosti plně investovaného cenného papíru
Vrátí ekvivalentní úrokovou sazbu pro daný růst investic
Vrátí současnou hodnotu investice
Vrátí výnos směnky státní pokladny ekvivalentní výnosu obligace
Vrátí cenu směnky státní pokladny o nominální hodnotě 100 Kč
Vrátí výnos směnky státní pokladny
Vrátí úrokovou sazbu vztaženou na období anuity
Vrátí vnitřní výnosnost pro harmonogram peněžních toků, který nemusí být nutně periodický
Vrátí čistou současnou hodnotu pro harmonogram peněžních toků, který nemusí být nutně periodický
Vrátí výnos cenného papíru, ze kterého je úrok placen v pravidelných termínech
Vrátí roční výnos diskontního cenného papíru, například směnky státní pokladny
Vrátí roční výnos cenného papíru, ze kterého je úrok placen k datu splatnosti