Jak używać funkcji ACCRINT (NAL.ODS) w Excelu
| Polskie | Angielski |
|---|---|
| NAL.ODS | ACCRINT |
Opis i składnia funkcji NAL.ODS w Excelu i Google Sheets
Funkcja NAL.ODS, znana w wersji angielskiej jako ACCRINT, pozwala na obliczenie narosłych odsetek dla inwestycji o stałym oprocentowaniu. Stanowi kluczowe narzędzie w analizie finansowej obligacji, umożliwiając obliczenie odsetek zgromadzonych między datą emisji a datą zakupu papieru wartościowego.
Syntax funkcji w MS Excel oraz Google Sheets przedstawia się następująco:
NAL.ODS(emisja, pierwsza_odsetka, rozliczenie, roczna_stopa, wartość_nomin., [częstotliwość], [baza])emisja– data wydania papieru wartościowego.pierwsza_odsetka– data pierwszej zapłaty odsetek.rozliczenie– data nabycia papieru wartościowego.roczna_stopa– roczny procent oprocentowania.wartość_nomin.– nominalna wartość papieru wartościowego.częstotliwość(opcjonalnie) – ilość okresów wypłaty odsetek w ciągu roku; możliwe opcje to 1, 2 lub 4.baza(opcjonalnie) – konwencja dzienna używana do obliczeń. Dostępne opcje to wartości od 0 do 5.
Przykładowe zastosowania
Oto kilka przykładów używania funkcji NAL.ODS.
Zastosowanie w obliczaniu odsetek narosłych od obligacji
Przyjmijmy, że obligacja została wyemitowana 01-01-2020, pierwsze odsetki mają być zapłacone 01-07-2020, a obligacja zakupiona została 03-05-2020. Załóżmy, że roczna stopa procentowa wynosi 5%, wartość nominalna obligacji to 1000 PLN, odsetki są wypłacane dwa razy w roku, a stosowana metoda dniowa to 30E/360.
= NAL.ODS("2020-01-01", "2020-07-01", "2020-05-03", 5%, 1000, 2, 0)Ta formuła oblicza narosłe odsetki od daty emisji do daty zakupu, biorąc pod uwagę półroczne kapitalizacje odsetek. Dzięki temu inwestor może dokładnie poznać kwotę, którą musi zapłacić za odsetki naliczone przed zakupem obligacji.
Obliczanie narosłych odsetek dla różnych baz dni liczbowych
Jeśli chcemy przeanalizować wpływ różnych konwencji dniowych na naliczane odsetki, możemy zmodyfikować ostatni parametr funkcji. Przykłady poniżej pokazują, jak zmienia się wynik obliczeń w zależności od wybranej metody:
= NAL.ODS("2020-01-01", "2020-07-01", "2020-05-03", 5%, 1000, 2, 1) // Metoda rzeczywista/rzeczywista = NAL.ODS("2020-01-01", "2020-07-01", "2020-05-03", 5%, 1000, 2, 2) // Metoda rzeczywista/360 = NAL.ODS("2020-01-01", "2020-07-01", "2020-05-03", 5%, 1000, 2, 4) // Metoda 30/360 USPorównując te wyniki, inwestor może wybrać najodpowiedniejszą metodę obliczeń, dostosowaną do swoich potrzeb rachunkowych oraz preferencji osobistych.
Więcej informacji: https://support.microsoft.com/pl-pl/office/nal-ods-funkcja-fe45d089-6722-4fb3-9379-e1f911d8dc74