Jak używać funkcji COUPDAYBS (WYPŁ.DNI.OD.POCZ) w Excelu
| Polskie | Angielski |
|---|---|
| WYPŁ.DNI.OD.POCZ | COUPDAYBS |
Wprowadzenie
Funkcja COUPDAYBS (w polskiej wersji Excela: WYPŁ.DNI.OD.POCZ) należy do kategorii funkcji finansowych i jest używana do obliczania liczby dni od początku okresu kuponu do daty rozliczenia. Funkcja ta okazuje się niezastąpiona w analizie finansowej i bankowości, szczególnie przy obliczeniach związanych z obligacjami.
Syntaktyka funkcji
Syntaktyka funkcji COUPDAYBS w Microsoft Excel prezentuje się następująco:
=COUPDAYBS(data_rozliczenia, data_wygasniecia, czestotliwosc, [baza])- data_rozliczenia – Data, na którą przewidziane jest rozliczenie.
- data_wygasniecia – Data, kiedy obligacja wygasa.
- czestotliwosc – Liczba wypłat kuponu w ciągu roku. Możliwe opcje to 1, 2, albo 4.
- baza – (opcjonalnie) System liczenia dni używany do wykonywania rozliczeń. Domyślnie ustawiony na 0, czyli ACT/ACT.
Przykład zastosowania
Przyjmijmy, że posiadamy obligację z kuponem wypłacanym co pół roku. Data rozliczenia to 15.05.2023, a data wygaśnięcia to 15.05.2028. Chcielibyśmy obliczyć, ile dni minęło od początku obecnego okresu kuponu do daty rozliczenia.
=COUPDAYBS("2023-05-15", "2028-05-15", 2)Jeżeli początek okresu kuponu miał miejsce 15.11.2022, a kupon jest wypłacany dwa razy w roku, funkcja zwróci ilość dni od tej daty do 15.05.2023.
Praktyczne zadania
Zadanie 1: Obliczanie dni w trakcie okresu kuponu
Zakładając, że nabyliśmy obligację, która wygasła 1.04.2025, a data rozliczenia jest dzisiejsza, tj. 3.12.2023. Obligacja wypłaca kupon co kwartał. Obliczmy, ile dni upłynęło od początku aktualnego okresu kuponu do daty rozliczenia.
=COUPDAYBS("2023-12-03", "2025-04-01", 4)Funkcja wskaże liczbę dni od początku kwartału do wybranej daty rozliczenia.
Zadanie 2: Analiza dla różnych systemów liczenia dni
Obliczmy liczbę dni od rozpoczęcia okresu kuponu do daty rozliczenia dla obligacji z datą wygaśnięcia 15.05.2040, datą rozliczenia 1.06.2023 i półroczną płatnością kuponu, przy użyciu różnych systemów liczenia dni. Porównajmy wyniki dla systemów ACT/ACT i 30/360.
=COUPDAYBS("2023-06-01", "2040-05-15", 2, 0) // dla ACT/ACT =COUPDAYBS("2023-06-01", "2040-05-15", 2, 3) // dla 30/360Obliczenia pokażą różnice w liczbie dni, co może mieć wpływ na analizę rentowności obligacji przy zastosowaniu odmiennych metod rachunku dni.
Więcej informacji: https://support.microsoft.com/pl-pl/office/wypł-dni-od-pocz-funkcja-eb9a8dfb-2fb2-4c61-8e5d-690b320cf872