Kako koristiti funkciju COUPPCD u Excelu
Úvod do používání specifické finanční funkce
Funkce COUPPCD v MS Excel a Google Sheets umožňuje určit datum poslední kupónové platby před datem uskutečnění obchodu pro konkrétní cenný papír, který vyplácí pravidelné kupónové platby. Tato funkce je velmi užitečná pro finanční analytiky a investory, kteří potřebují monitorovat timing kupónových plateb dluhopisů a jiných finančních nástrojů.
Syntaxe a parametry
Struktura použití funkce COUPPCD je následující:
COUPPCD(settlement, maturity, frequency, [basis])
- settlement – datum uskutečnění obchodu, tj. den, kdy kupující získává cenný papír od prodávajícího.
- maturity – datum splatnosti cenného papíru, kdy musí být cenný papír vyplacen jeho majiteli.
- frequency – frekvence kupónových plateb za rok (např. 1 = ročně, 2 = pololetně, 4 = čtvrtletně).
- basis (volitelný) – systém účtování úroků (např. 0 = pravidlo 30/360, 1 = skutečné/skutečné, 2 = skutečné/360 atd.). Pokud tento parametr není specifikován, použije se výchozí hodnota 0.
Praktické příklady
Níže jsou uvedeny příklady běžných použití funkce COUPPCD:
Příklad 1: Určení předchozího kupónového data
Předpokládejme, že máme cenný papír s následujícími detaily:
Parametr | Hodnota |
---|---|
Datum uskutečnění obchodu | 15.07.2023 |
Datum splatnosti | 15.07.2033 |
Frekvence plateb | Pololetně |
Úroková báze | Pravidlo 30/360 |
Použití funkce COUPPCD:
=COUPPCD("15.07.2023", "15.07.2033", 2, 0)
Tato funkce vrátí datum 15.01.2023, což odpovídá poslednímu datu kupónové platby před datem uskutečnění obchodu.
Příklad 2: Práce s různými úrokovými bázemi
Představme si stejný cenný papír, ale tentokrát s úročením skutečné/skutečné (basis = 1):
=COUPPCD("15.07.2023", "15.07.2033", 2, 1)
V tomto případě funkce zohlední skutečný počet dní mezi datem uskutečnění obchodu a předchozím datumem kupónové platby, což může mírně ovlivnit vypočtené datum. Výsledkem bude datum, které přesně reflektuje kalendářní dny, například 15.01.2023.
Více informací: https://support.microsoft.com/cs-cz/office/couppcd-funkce-2eb50473-6ee9-4052-a206-77a9a385d5b3