Jak używać funkcji PV w Excelu
Opis funkcji obliczania wartości bieżącej
Funkcja PV (Present Value) jest stosowana w aplikacjach takich jak MS Excel i Google Sheets do obliczenia wartości bieżącej inwestycji. Definiuje ona współczesną wartość przyszłych przepływów pieniężnych przy uwzględnieniu określonej stopy procentowej. Głównie wykorzystywana w analizach finansowych, funkcja PV pozwala ocenić obecną wartość planowanych wpłat lub wydatków rozłożonych na szereg kolejnych okresów.
Syntaktyka i przykłady użycia
Syntaktyka funkcji w MS Excel:
=PV(rate, nper, pmt, [fv], [type])- rate – stopa procentowa za jeden okres.
- nper – liczba okresów płatności w inwestycji.
- pmt – stała płatność dla każdego okresu.
- fv – przyszła wartość, czyli oczekiwane saldo po ostatnim okresie płatności, domyślnie ustawione na 0.
- type – określa moment płatności w okresie. '0′ oznacza koniec okresu, '1′ początek okresu.
Przykład użycia:
Załóżmy, że chcemy obliczyć wartość bieżącą inwestycji, w ramach której zamierzamy wpłacać 1,000 zł miesięcznie przez 5 lat, przy rocznej stopie procentowej 3%, nie zakładając dodatkowego kapitału na zakończenie (fv=0).
=PV(3%/12, 5*12, -1000, 0, 0)Praktyczne zastosowania funkcji wartości bieżącej
1. Obliczanie kosztu kredytu
Analizując sytuację pożyczki 50,000 zł na 10 lat przy rocznej stopie procentowej 5%, funkcja PV może posłużyć do oceny miesięcznej raty kredytowej przy założeniu stałych płatności do końca okresu spłaty.
| Miesięczna stopa procentowa | 5% / 12 |
|---|---|
| Liczba rat | 10 * 12 |
| Wartość bieżąca | -50,000 (jako wartość ujemna, reprezentująca wypływ) |
| Przyszła wartość | 0 |
| Rodzaj płatności | 0 (na koniec okresu) |
=PV(5%/12, 10*12, 0, -50000, 0)2. Planowanie oszczędności na emeryturę
Załóżmy zamiar zgromadzenia 200,000 zł na emeryturę rozpoczynającą się za 20 lat przy rocznej stopie zwrotu 4%. Funkcja PV może pomóc określić miesięczną kwotę oszczędności niezbędną do osiągnięcia tego celu.
| Roczna stopa zwrotu | 4% |
|---|---|
| Liczba lat do emerytury | 20 |
| Przyszła wartość | -200,000 (jako wartość ujemna, reprezentująca wypłatę) |
| Typ płatności | 1 (na początku okresu) |
=PV(4%/12, 20*12, 0, -200000, 1)Więcej informacji: https://support.microsoft.com/pl-pl/office/funkcja-pv-23879d31-0e02-4321-be01-da16e8168cbd
Inne funkcje
Zwraca amortyzację dla każdego okresu rozliczeniowego
Zwraca amortyzację dla każdego okresu rozliczeniowego przy użyciu współczynnika amortyzacji
Zwraca cenę za 100 zł wartości nominalnej papieru wartościowego z oprocentowaniem okresowym
Zwraca cenę za 100 zł wartości nominalnej bonu skarbowego
Zwraca cenę za 100 zł wartości nominalnej papieru wartościowego zdyskontowanego
Konwertuje cenę w postaci ułamkowej na cenę wyrażoną w postaci dziesiętnej
Zwraca cenę za 100 zł wartości nominalnej papieru wartościowego z nietypowym ostatnim okresem
Zwraca cenę za 100 zł wartości nominalnej papieru wartościowego z nietypowym pierwszym okresem
Konwertuje cenę wyrażoną w postaci dziesiętnej na cenę wyrażoną w postaci ułamkowej
Zwraca cenę za 100 zł wartości nominalnej papieru wartościowego z oprocentowaniem w terminie wykupu
Zwraca amortyzację środka trwałego w danym okresie metodą degresywną z zastosowaniem stałej bazowej
Zwraca amortyzację środka trwałego za podany okres metodą degresywną z zastosowaniem podwójnej bazowej lub metodą określoną przez użytkownika
Zwraca wartość efektywnej rocznej stopy procentowej
Zwraca przyszłą wartość inwestycji
Zwraca wysokość płatności odsetek dla inwestycji za dany okres
Zwraca wartość wewnętrznej stopy zwrotu dla serii przepływów gotówkowych
Oblicza wysokość odsetek płatnych w określonym okresie inwestycji
Zwraca wartość kapitału otrzymanego przy wykupie papieru wartościowego całkowicie ulokowanego
Zwraca wartość wewnętrznej stopy zwrotu dla przypadku, gdy dodatnie i ujemne przepływy gotówkowe mają różne stopy
Zwraca narosłe odsetki dla papieru wartościowego z oprocentowaniem okresowym
Zwraca narosłe odsetki dla papieru wartościowego z oprocentowaniem w terminie wykupu
Zwraca wysokość nominalnej rocznej stopy procentowej
Zwraca liczbę okresów dla inwestycji
Zwraca wartość bieżącą netto inwestycji na podstawie szeregu okresowych przepływów gotówkowych i stopy dyskontowej
Zwraca liczbę okresów wymaganych przez inwestycję do osiągnięcia określonej wartości
Zwraca wartość okresowej płatności raty rocznej
Zwraca wysokość spłaty kapitału w przypadku inwestycji dla danego okresu
Zwraca wysokość stopy procentowej dla pojedynczego okresu raty rocznej
Zwraca rentowność bonu skarbowego
Zwraca roczną rentowność zdyskontowanego papieru wartościowego, na przykład bonu skarbowego
Zwraca rentowność ekwiwalentu obligacji dla bonu skarbowego
Zwraca rentowność papieru wartościowego z nietypowym ostatnim okresem
Zwraca rentowność papieru wartościowego z nietypowym pierwszym okresem
Zwraca roczną rentowność papieru wartościowego oprocentowanego przy wykupie
Zwraca rentowność papieru wartościowego z oprocentowaniem okresowym
Zwraca wartość rocznego przychodu z papieru wartościowego o okresowych wypłatach oprocentowania
Zwraca wartość zmodyfikowanego okresu Macauleya dla papieru wartościowego o założonej wartości nominalnej 100 zł
Zwraca równoważną stopę procentową dla określonego wzrostu wartości inwestycji
Zwraca amortyzację środka trwałego za jeden okres metodą liniową
Zwraca wartość kapitału skumulowanego spłaty pożyczki między dwoma okresami
Zwraca wartość procentu składanego płatnego między dwoma okresami
Zwraca wartość stopy dyskontowej papieru wartościowego
Zwraca wartość stopy procentowej papieru wartościowego całkowicie ulokowanego
Zwraca amortyzację środka trwałego za dany okres metodą sumy cyfr lat amortyzacji
Oblicza amortyzację środka trwałego w danym okresie lub jego części metodą degresywną
Zwraca przyszłą wartość kapitału początkowego wraz z szeregiem procentów składanych
Zwraca dzień następnej dywidendy po dniu rozliczeniowym
Zwraca dzień poprzedniej dywidendy przed dniem rozliczeniowym
Zwraca liczbę dni w okresie dywidendy, z uwzględnieniem dnia rozliczeniowego
Zwraca liczbę dni od dnia rozliczeniowego do daty następnego dnia dywidendy
Zwraca liczbę dni od początku okresu dywidendy do dnia rozliczeniowego
Zwraca liczbę dywidend płatnych między dniem rozliczeniowym a dniem wykupu
Zwraca wartość wewnętrznej stopy zwrotu dla serii rozłożonych w czasie przepływów gotówkowych, niekoniecznie okresowych
Zwraca wartość bieżącą netto dla serii rozłożonych w czasie przepływów gotówkowych, niekoniecznie okresowych